Contabilità in Trakka

Trakka implementa una contabilità in partita doppia conforme al Codice Civile (art. 2424-2425) con un piano dei conti CEE preconfezionato per le aziende di autotrasporto (161 voci di default, personalizzabile). Ogni fattura attiva/passiva e ogni registrazione manuale genera scritture di prima nota automatiche. Da lì emergono mastrini, bilancio, conto economico e tutti i registri fiscali.

Piano dei conti

Sezione: Contabilità → Piano dei conti.

Struttura

Il piano è organizzato in 5 macroclassi CEE:

• 1. Attività (disponibilità, crediti, immobilizzazioni, rimanenze)
• 2. Passività (debiti, fondi, patrimonio netto)
• 3. Conti d'ordine (fideiussioni, garanzie)
• 4. Ricavi (trasporti, servizi accessori, altri ricavi)
• 5. Costi (materie prime, servizi, ammortamenti, personale)

Ogni conto ha:

• Codice (es. 1.1.1 Banca - C/C attivo)
• Descrizione
• Tipo (patrimoniale / economico / IVA / ritenute)
• Voce CEE (SP-A.I.2, CE-B.7, ecc.) per riclassificazione nel bilancio

Personalizzazione

Puoi:

• Aggiungere conti (es. 4.5.3 - Ricavi da trasporti internazionali)
• Nascondere conti che non usi
• Rinominare (solo la descrizione, non il codice)
• Rimappare la voce CEE se hai esigenze specifiche

Cambia le voci CEE solo se sai cosa stai facendo: una voce sbagliata finisce in un punto diverso del bilancio depositato.

Prima nota

Sezione: Contabilità → Prima nota.

Scritture automatiche

Ogni volta che emetti una fattura attiva, registri una fattura passiva o incassi un pagamento, Trakka scrive in prima nota la relativa doppia registrazione. Non devi fare nulla: è già lì.

Esempio: fattura attiva di 1.000 € imponibile + 220 € IVA:

Crediti v/clienti  (1.2.1)  Dare  1.220,00
Ricavi trasporti   (4.1.1)         Avere  1.000,00
IVA c/vendite      (2.3.1)         Avere    220,00

Scritture manuali

Per tutto il resto (stipendi, ammortamenti di fine anno, scritture di rettifica, giroconti):

1. Apri Prima nota → Nuova registrazione.
2. Data registrazione.
3. Descrizione.
4. Aggiungi righe: conto + dare/avere + importo.
5. Il totale Dare deve = totale Avere (altrimenti non salvi).
6. Salva.

Scritture ricorrenti

Per cose che si ripetono ogni mese (es. stipendi, canoni, assicurazioni):

1. Crea la scrittura una prima volta.
2. Clicca Rendi ricorrente con frequenza (mensile, bimestrale, ecc.) e durata.
3. Trakka la ripropone in bozza ogni mese.
4. Ti basta confermarla (o modificarla se ci sono variazioni).

Mastrini

Sezione: Contabilità → Mastrini.

Il mastrino di un conto ti mostra tutte le sue movimentazioni in dare/avere con saldo progressivo. Usi per:

• Verificare quanto hai a disposizione su una banca (mastrino 1.1.1)
• Vedere i crediti aperti verso un cliente specifico
• Controllare i costi di carburante dell'anno (mastrino 5.2.1)
• Riconciliazioni

Filtri utili

• Periodo (anno, mese, arbitrario)
• Controparte (cliente o fornitore)
• Centro di costo / commessa
• Esporta PDF o Excel

Centri di costo e commesse

Per analisi più fine:

• Centri di costo: ripartizioni interne (Amministrazione, Officina, Ufficio Viaggi)
• Commesse: progetti/lavori specifici (es. "Consegne Auchan marzo 2026")

Le puoi assegnare a ogni riga di fattura o di prima nota. Poi a fine anno guardi quanto ogni commessa o centro di costo ha prodotto in margine.

Vedi il capitolo Commesse e centri di costo per approfondire.

Suggerimenti

• Non toccare il piano dei conti se non serve. Il default funziona per il 90% dei casi. Modificalo solo quando senti la necessità concreta.
• Ogni scrittura con descrizione chiara. "Storno" o "Rettifica" tra 6 mesi non ti dicono più niente. Scrivi "Storno fattura N. 45 a seguito reso".
• Chiudi il mese entro il 10 del successivo. Stop alle fatture retrodatate, stop ai movimenti bancari non riconciliati. Se aspetti troppo, ritroverai l'errore contabile di aprile a settembre.
• Usa i mastrini per le riconciliazioni bancarie. Banca vs estratto conto → ogni mese deve tornare.

Problemi comuni

• Dare ≠ Avere: Trakka non salva scritture sbilanciate. Controlla l'ultima riga, di solito c'è un errore di battitura.
• IVA sbagliata in registrazione automatica → verifica l'aliquota sul conto ricavi/costi. Per trasporti interni è 22%, per servizi intra-UE è 0% con reverse charge.
• Fattura non appare in prima nota → la fattura è rimasta in bozza. Solo le fatture emesse + inviate (o registrate come passive) generano scritture. Se è in bozza, correggi e emetti.
• Voglio annullare una registrazione → non cancellare mai. Fai una scrittura di storno di pari importo opposto. La cancellazione diretta è tracciata nell'audit log ma rompe la numerazione; lo storno la mantiene pulita.